Как самарцу сэкономить, получив налоговый вычет

Про то, что можно вернуть часть уплаченного государству подоходного налога, самарец Андрей Корнев узнал совершенно случайно.

- Два года назад я продал машину, и мне из налоговой пришло письмо, что я должен подать декларацию о доходах, - вспоминает он. – Заполняя бумаги, я обратил внимание на несколько строчек, посвященных налоговому вычету. Как и многие мои земляки, я знал, что он полагается при продаже жилья. А вот о том, что, оказывается, можно вернуть часть денег, потраченных на лечение или обучение, услышал впервые. И решил попробовать. Тем более что в предыдущем году как лечился в коммерческой клинике. И договор, и товарный чек на оказанные услуги у меня сохранились. Однако не хватало лицензии медицинского учреждения и справки о моих расходах по специальной форме. Оказалось, в клинике о таких справках прекрасно знают и никаких проблем с получением документов не возникло. Единственная загвоздка – ждать их оформления пришлось 2-3 дня.

Собранные документы Андрей отнес в налоговую и приложил к декларации о доходах. Говорит, все получилось сделать очень быстро, даже в очереди стоять практически не пришлось. Правда, Корневу помогло экономическое образование – без него самостоятельно разобраться в декларации и правильно заполнить ее с первого раза может быть сложновато.

Через пару месяцев Андрею позвонили и попросили принести номер расчетного счета, на который можно перечислить деньги.

- Сейчас я стал умнее, - говорит Корнев. – Я понял, что вернуть у государства часть налога вполне реально, и теперь тщательно собираю все платежные документы. Причем сразу прошу в клинике копию лицензии и справку для налоговой. А весной несу все бумаги в инспекцию и получаю вычет!

Пять наивных вопросов про налоговый вычет

1. В каком случае можно получить налоговый вычет?

Налоговое законодательство позволяет вернуть уплаченные в казну денежки в нескольких случаях. Те, кто потратился на обучение, лечение или благотворительность, а также на будущую пенсию могут претендовать на социальный налоговый вычет, тот, кто приобрел квартиру или построил дом – на имущественный. При этом налоговый вычет полагается только работающим самарцам, которые получают официальный доход (или самостоятельно подают декларации в ФНС). Имущественный налоговый вычет человек может получать один раз в жизни, а вот социальные – хоть каждый год.

Вычет на лечение

Получить его может тот, кто оплатил медицинские услуги для себя, супруга, детей до 18 лет или родителей. Кроме того, закон позволяет вернуть деньги, потраченные на некоторые лекарства (полный перечень таких медикаментов имеется у участковых врачей и на сайте Минздрава - ), однако для этого вам потребуется обязательно нанести визит в поликлинику и получить рецепт с печатью врача и больницы, а в аптеке взятькассовый или товарный чек. А вот если вы наблюдаетесь в частной клинике, например, по беременности, то налоговый вычет сможете получить только на сумму, затраченную на обследования, анализы и роды.

Вычет на образование

Его можно получить, если вы оплачиваете обучение свое, детей до 24 лет (для детей - только очная форма обучения) или брата (сестры). Университет, колледж, лицей, курсы повышения квалификации, языковые курсы, даже школы вождения - неважно, главное, чтобы у учебного заведения была лицензия на право ведения образовательной деятельности. А вот получить вычет при оплате, например, занятий в школе искусств или частном детском садике навряд ли получится – у этих заведений лицензии на образовательную деятельность обычно нет.

Вычет на благотворительность

Его можно получить, если вы делаете взносы на благотворительные цели. Кстати, под эту категорию попадают и благотворительные взносы родителей в школы и детские сады (бюджетные).

Вычет на пенсионное обеспечение

Предоставляется, если вы потратили деньги на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии или на пенсионный взнос в негосударственных пенсионных фондах и добровольное пенсионное страхование.

2. Какие документы нужны для получения социального налогового вычета?

Конкретный список документов по каждому из вычетов вывешен на информационных стендах в районных налоговых инспекциях. В целом для получения выплат вам понадобится предоставить копию паспорта (если вы платите за ребенка – свидетельство о его рождении), справку по форме 2-ндфл и документы, подтверждающие понесенные расходы (например, договор с медицинским или образовательным учреждением, их лицензии, квитанции или чеки об оплате). При этом следите, чтобы в квитанциях и других платежных документах в графе «плательщик» стояла фамилия того, кто претендует на получение вычета.

3. Сколько денег можно вернуть?

Как правило, возвращается 13 процентов фактически понесенных расходов, если, конечно, они не больше уплаченного в предыдущем году подоходного налога. Однако в совокупности предельная сумма всех вычетов на лечение и обучение, а также на будущую пенсию не может превышать 120 тысяч в год. Отдельно считается только вычет на обучение ребенка – в этом случае государство возвратит вам не больше 50 тысяч рублей в год на одного ребенка.

Если вы потратили деньги на благотворительность, государство вернет их вам, но общая сумма вычета не будет превышать 25 процентов от суммы дохода, полученного в налоговом периоде.

4. Когда и как подавать бумаги в налоговую?

Подавать документы на получение социального и имущественного вычета можно в течение всего года. Причем лучше делать это не раньше апреля-мая, когда работодатели уже отчитались о наших доходах. В 2011 году можно вернуть налог, уплаченный в 2009 и 2010 гг.

Итак, как же нужно действовать, если вы намерены получить налоговый вычет?

- Сначала нужно собрать документы, подтверждающие ваши расходы – договора, квитанции, кассовые чеки. К слову, во многих коммерческих клиниках и образовательных учреждений сегодня выдают даже специальные справки для налоговой, в которых официально подтверждают ваши затраты.

- Получить ИНН (если нет) в налоговой инспекции по месту прописки

- Затем получить на работе справку 2-ндфл за предыдущий год (в котором вы, соответственно, и потратились).

- Далее ваш путь лежит в районное отделение налоговой инспекции, где вам бесплатно дадут форму декларации 3-ндфл (скачать ее можно и на сайте налоговой).

- Заполненную декларацию вместе с комплектом документов надо подать в ИФНС по месту прописки.

5. Когда и куда перечислят деньги?

В течение 3 месяцев специалисты будут проверять вашу декларацию 3-ндфл и комплект документов. Если проверка пройдет успешно, то вам позвонят из инспекции и пригласят получить уведомление, в котором будет указана сумма, подлежащая возврату. После этого вам останется только написать там же на месте заявление на возврат подоходного налога и в течение 30 дней получить деньги на сберкнижку или на банковскую карточку.

НА ЗАМЕТКУ

В каких случаях не оформят налоговый вычет

- В платежных документах, квитанциях об оплате стоит посторонняя фамилия (то есть если вы доверили заплатить за обучение или лечение, например, родственнику или подруге, то попросите в графе «плательщик» указать ваши данные).

- Бабушки платят за внуков (тети за племянников и т.п.). Право на налоговый вычет имеют только родители и опекуны.

- Налоговый вычет нельзя получить за лечение ребенка старше 18 лет (или за обучение ребенка старше 24 лет).

ВЫРЕЖИ И СОХРАНИ

Адреса инспекций ФНС по Самаре

Инспекция ФНС России по Железнодорожному району: 443093, г. Самара, ул. Мориса Тореза, д. 7. Прием заявлений на возврат НДФЛ осуществляется в окнах №7, №8 по адресу ул. Мичурина 21В.

Инспекция ФНС России по Кировскому району: 443035, г. Самара, пр. Кирова, 225. Прием заявлений на возврат НДФЛ в окне №3.

Инспекция ФНС России по Красноглинскому району: 443112, г. Самара, ул. С.Лазо, 2а. Прием заявлений на возврат НДФЛ о в окне № 1.

Инспекция ФНС России по Ленинскому району: 443010, г. Самара, ул. Л.Толстого, 72. Прием заявлений на возврат НДФЛ в окне № 2.

Инспекция ФНС России по Октябрьскому району: 443013, г. Самара, ул. Мичурина, 21в. Прием заявлений на возврат НДФЛ - в кабинете № 108 с 8.00 - 17.00, в период с 12.00 до 12.50 в дежурном окне № 9, №10.

Инспекция ФНС России по Промышленному району: 443035, г. Самара, ул. Краснодонская, 70. Заявления на возврат НДФЛ принимают в окне № 5.

Инспекция ФНС России по Советскому району: 443023, Самарская область, г. Самара, Брусчатый пер., 38. Прием заявлений на возврат НДФЛ осуществляется в окне № 3, № 4.

График работы всех инспекций ФНС - с 8.00 до 17.00 (пятница – с 8.00 до 16.00).